Investiční společnosti a investiční fondy vykonávající obhospodařování a administraci investičních fondů podle zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, jsou povinni zajistit výkon vnitřní kontroly - compliance a vnitřního auditu ve společnosti. 

COMPLY nabízí externí výkon služby compliance a vnitřního auditu pro investiční společnosti a investiční fondy působící v České republice.

COMPLIANCE

Služba zahrnuje zejména následující činnosti:

• Vytvoření a průběžná revize vnitřních předpisů obhospodařovatele investičního fondu (zajištění souladu s právními předpisy a stanovisky ČNB).
• Průběžná vnitřní kontrola dodržování zákonných povinností při obhospodařování fondu a fungování řídicího a kontrolního systému obhospodařovatele investičního fondu.
• Školení pracovníků obhospodařovatele investičního fondu.
• Koordinace komunikace s ČNB (výzvy, státní kontrola, reporting, aj.).
• Koordinace vyřizování stížností a reklamací podílníků fondu.
• Konzultace a poradenství pracovníkům obhospodařovatele investičního fondu.
• Informování o legislativních změnách relevantních pro činnost obhospodařovatele investičního fondu.
• Koordinace opatření zabraňujících legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML).

 VNITŘNÍ AUDIT

Služba zahrnuje zejména následující činnosti:

• Sestavení ročního plánu vnitřního auditu.
• Sestavení střednědobého plánu vnitřního auditu.
• Výkon jednotlivých auditů v souladu s ročním plánem vnitřního auditu, vypracování zpráv z vykonaných auditů.
• Sestavení analýzy rizik obhospodařovatele investičního fondu.
• Průběžné sledování a kontrola přijatých opatření k nápravě uložených na základě zjištění vnitřního auditu.
• Vypracování závěrečné roční zprávy z vnitřního auditu obsahující hodnocení funkčnosti a efektivnosti řídicího a kontrolního systému obhospodařovatele investičního fondu.
• Informování vedení obhospodařovatele investičního fondu o zjištěných skutečnostech.